Kann ich meine IRA in einem Vertrauen?

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Sie können Ihre IRA in einem Vertrauen, während Sie Leben. Sie können jedoch den Namen eines trust als Begünstigten Ihrer IRA und bestimmen, wie das Vermögen behandelt werden, nachdem Sie Ihren Tod. Dies gilt für alle Arten von IRAs, einschließlich der traditionellen, Roth, SEP und EINFACH IRAs. Wenn Sie eine Vertrauensstellung als Teil Ihres Vermögens planen und möchten, um Ihre IRA Vermögenswerte, ist es wichtig zu berücksichtigen, die Merkmale der IRA und die steuerlichen Folgen im Zusammenhang mit bestimmten Transaktionen zwischen Ihr Vertrauen und IRA.

Was Ist ein IRA?

Individuelle Rentenkonten oder IRAs, die erstellt wurden, im Jahr 1974 unter dem Employee Retirement Income Security Act oder ERISA, die Arbeitnehmer dabei unterstützen, sparen für den Ruhestand, die auf Ihre eigenen. An der Zeit, dass viele Arbeitgeber nicht leisten konnte, zu bieten, im traditionellen Stil Pensionszusagen, verlassen die Mitarbeiter nur mit den Leistungen der Sozialen Sicherheit für den Ruhestand. Die neue IRA-Konten erreicht zwei Ziele: die Bereitstellung von Steuer-latente Altersvorsorge für diejenigen, die nicht unter einem Arbeitgeber finanzierte plan und bietet Platz für rentenplanvermögen, um weiter zu wachsen, wenn ein Mitarbeiter den Job gewechselt, per rollover auf ein IRA.

Wer Kann Eigene ein IRA?

Wie der name schon sagt, individual retirement accounts können nur im Besitz eines einzelnen. Sie kann nicht gehalten werden im gemeinsamen Namen, noch kann Sie gehalten werden, durch eine Organisation, wie ein Vertrauen oder in kleinen Unternehmen. Darüber hinaus können Beiträge nur gemacht werden, wenn bestimmte Kriterien erfüllt sind. Zum Beispiel, der Besitzer muss das steuerpflichtige Einkommen zu unterstützen, die Beiträge. Einen arbeitsfreien Ehegatten können auch selbst ein IRA, aber muss erhalten die Beiträge von der arbeitenden Ehegatten und der Ehegatte Einkommen muss die Kriterien erfüllen.

Unabhängig davon, wo die Beiträge entstehen, die der Besitzer muss der gleiche bleiben. Nur bestimmte Eigentums transfers sind erlaubt, um zu vermeiden, einen steuerpflichtigen Verteilung. Wenn an einen trust, IRA Vermögenswerte, die zu versteuern sind, da diese übertragung ist als eine Verteilung, die von der IRS. Darüber hinaus, wenn der Eigentümer ist unter dem Alter 59.5 zum Zeitpunkt der Verteilung, die einen frühen Rückzug Strafe verhängt wird. Das Vertrauen kann akzeptieren, IRA Vermögen eines Verstorbenen Besitzers, jedoch herstellen und eine geerbt IRA.

Vorteile, die Vertrauen Begünstigten auf IRA

Die Benennung eines trust als Begünstigten ein IRA kann vorteilhaft sein, die Besitzer können diktieren, wie Ihre Ersparnisse verwendet werden, durch die Begünstigten. Ein trust-instrument gestaltet werden kann, so dass spezielle Regelungen für die Vererbung gelten für bestimmte begünstigte. Dies kann hilfreich sein, wenn die Begünstigten haben einen großen Altersunterschied, familiäre Probleme vorhanden sind oder Besondere Anforderungen haben, müssen behandelt werden. Viele Leute glauben auch die trust bietet Steuer-ersparnis für die Begünstigten, aber das ist selten der Fall.

Es ist sehr wichtig, sorgfältig zu überlegen, wie die Begünstigten in Besitz zu nehmen, IRA Vermögenswerte und über welchen Zeitraum. Eine Beratung durch einen trust-Berater bestens vertraut ist Geerbt IRA Sprache. Zum erzielen der maximalen stretch-option verteilen Sie das Konto, das Vertrauen braucht, um über bestimmte Begriffe wie „pass-through“ und „benannten Begünstigten.“ Wenn eine Vertrauensstellung nicht Bestimmungen enthalten, die für die Vererbung einer IRA, es sollte umgeschrieben werden, oder Personen benannt werden sollten als begünstigte statt.

Nachteile Begünstigter auf IRA

Obwohl alle beweglichen Vermögen in den Namen der das Vertrauen und die Benennung als Begünstigter auf den Pensionsfonds ist an der Tagesordnung, bei der Gründung des Trusts, der letztere ist nicht immer eine gute Entscheidung. Vertraut, wie andere nonindividuals Erben IRA Vermögenswerte, unterliegen einer beschleunigten Entzug Anforderungen, meist innerhalb von fünf Jahren von der ursprünglichen IRA owner ‚ s Tod. Ohne den richtigen „pass-through“ – Terminologie auf den oben verwiesen wird, dehnen sich die Auszahlungen im Laufe eines Lebens ist nicht eine option. Je nach Größe des Kontos, das verlassen konnte, eine relativ große Belastung für die Begünstigten. Es ist besonders schädlich zu beseitigen, den Ehegattenunterhalt erbschaft Bestimmungen durch die Benennung einer trust-anstelle eines Ehegatten.

Während trusts bieten Straffung in den meisten estate planning-Bereichen, Sie können mehr ärger, Papierkram und auch der steuerlichen Belastungen für die Begünstigten, wenn die benannten Erben ein IRA. Arbeiten eng mit einem estate planner, Rechtsanwalt und Wirtschaftsprüfer, die alle wissen über trusts und IRAs, zu maximieren Sie Ihre legacy.

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